九江市第三中學2023年度單位決算

目    錄

第一部分  九江市第三中學概況

第二部分  2023年度單位決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十、國有資產(chǎn)占用情況表

第三部分  2023年度單位決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

九、預算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

注：本報告因金額單位轉(zhuǎn)換原因可能存在尾數(shù)誤差。

第一部分 九江市第三中學概況

一、單位主要職責

（一）九江市第三中學創(chuàng)辦于1956年。九江市第三中學屬于完全中學，實施初中義務教育、高中教育，促進基礎教育事業(yè)發(fā)展，初中學歷、高中學歷教育。

（二）我校屬于公益類一級事業(yè)單位，二級預算單位。單位性質(zhì)為財政補助事業(yè)單位，執(zhí)行的會計制度為政府會計準則制度。

（三）截止2023年12月在校學生5499人，其中初中2480人，高中3019人。

二、機構(gòu)設置及人員情況

本單位設立9 個內(nèi)設機構(gòu)，分別是：黨政辦公室、政教處、教務處、總務處、科研處、現(xiàn)代教育技術(shù)中心、體藝中心、安全穩(wěn)定辦公室、對外合作與交流中心9個內(nèi)設科室機構(gòu)，另配工會、團委。

本單位編制數(shù)436人，年末在職人員430人，離休人員1人（不含由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員），其他人員0人。由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的退休人員117人。

第三部分  2023年度單位決算情況說明

一、收入決算情況說明

本單位2023年度收入總計12651.50萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余90.02萬元，比上年增加68.13萬元，增長311.15%；使用非財政撥款結(jié)余和專用結(jié)余0.00萬元，與上年持平；本年收入合計12561.49萬元，比上年增加1926.91萬元，增長18.12%，主要原因：年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余比上年增加，主要是非財政撥款結(jié)余增加（主要是生育津貼和黨員返還款），另因一校兩區(qū)人員擴編，人員經(jīng)費和公用經(jīng)費都有所增加，因補繳了22-23年社保費，財政給我單位追加了養(yǎng)老保險費單位部分，再加上高中績效自籌部分119.13萬元財政2023年底給我校兜底了，故收入有所增長。

本年收入的具體構(gòu)成：財政撥款收入11841.18萬元，占94.27%；事業(yè)收入210.00萬元，占1.67%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入510.31萬元，占4.06%。  

二、支出決算情況說明

本單位2023年度支出總計12651.50萬元，其中本年支出合計12603.10萬元，比上年增加2036.66萬元，增長19.27%，主要原因：因一校兩區(qū)人員增多，另23年度補扣了22-23年各項社保費。結(jié)余分配0.00萬元，與上年持平；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余48.40萬元，比上年減少41.62萬元，下降46.23%，主要原因：因23年支付了生育津貼及彌補了公用經(jīng)費不足部分，動用了上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余數(shù)。

本年支出的具體構(gòu)成：基本支出11475.42萬元，占91.05%；項目支出1127.68萬元，占8.95%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本單位2023年度財政撥款本年支出年初預算數(shù)8878.20萬元，決算數(shù)11841.18萬元，完成年初預算的133.37%。其中：

（一）一般公共服務支出（類）年初預算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)8.30萬元，預決算差異主要原因：該資金是財政年中追加，8萬元是高中數(shù)學名師工作室經(jīng)費，0.3萬元是“詩與人民主題詩歌誦讀大賽獎勵經(jīng)費。

（二）教育支出（類）年初預算數(shù)8025.93萬元，決算數(shù)10656.05萬元，完成年初預算的132.77%。預決算差異主要原因：因人員經(jīng)費中22-23年社保費補繳單位部分及人員新增變動的新增因素是財政年中追加，項目資金也都是年中追加，如義教經(jīng)費、科技樓周邊環(huán)境整治、護眼燈、鶴問湖校區(qū)二期（高中部）等，故決算數(shù)會大于預算數(shù)，存在差異是合理的。

（三）文化旅游體育與傳媒支出（類）年初預算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)40.00萬元，預決算差異主要原因：該資金屬于年中追加資金，是創(chuàng)文資金，用于青少年活動中心零星維修，故存在差異。

（四）社會保障和就業(yè)支出（類）年初預算數(shù)852.27萬元，決算數(shù)1133.83萬元，完成年初預算的133.04%。預決算差異主要原因：因23年補繳22-23年社保和普調(diào)，財政追加給了社保單位部分，另一校兩區(qū)有新上編人員新增因素中也給追加了，故預決算存在差異。

（五）城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）年初預算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)3.00萬元，預決算差異主要原因：財政在年中追加了創(chuàng)文資金：垃圾分類回收站改造專項資金3萬元，故存在差異。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本單位2023年度一般公共預算財政撥款基本支出11098.50萬元，其中：

（一）工資福利支出10552.25萬元，比上年增加3001.54萬元，增長39.75%，主要原因：因一校兩區(qū)人員增多，另2023年補扣了22-23年各項社保費個人，財政也給了單位部分的社保費，另調(diào)整了公積金，故工資福利支出比上年增加較多。

（三）商品和服務支出508.48萬元，比上年減少260.60萬元，下降33.88%，主要原因：因23年公用經(jīng)費中的義教經(jīng)費全部要求要作為特定目標類列入了項目資金，放在了項目支出中列支，故商品服務支出比上年減少。

（四）對個人和家庭補助支出37.78萬元，比上年增加5.54萬元，增長17.20%，主要原因：退休人員23年較上年增多，故有所增長。

（五）資本性支出302.84萬元，上年為1081.47萬元，較上年減少778.63萬元，減少71.99%，主要原因：鶴問湖校區(qū)一二期項目已完成，三期尚未財評，財政23年尚未撥付資金，故減少較多）。

五、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本單位2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出全年預算數(shù)2.15萬元，決算數(shù)2.15萬元，完成全年預算的100.00%；決算數(shù)比上年減少0.02萬元，下降0.98%，其中：

（一）因公出國（境）費全年預算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)0.00萬元，主要原因：我單位財政未安排因公出國（境）費預算。決算數(shù)與上年持平，主要原因：我單位財政未安排因公出國（境）費預算。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要是：我單位無預算安排，也無人員出國出境。

（二）公務用車購置及運行維護費全年預算數(shù)1.51萬元，決算數(shù)1.51萬元，其中：

公務用車購置全年預算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)0.00萬元，主要原因：我單位無預算，暫無購車計劃。決算數(shù)與上年持平,主要原因：我單位無預算，暫無購車計劃。全年使用財政撥款購置公務用車0輛。

公務用車運行維護費全年預算數(shù)1.51萬元，決算數(shù)1.51萬元，完成全年預算的100.00%，主要原因：該支出主要是公務用車外出ETC費用和維修費、汽油費。決算數(shù)比上年減少0.48萬元，下降24.20%,主要原因：本年度領(lǐng)導帶頭開源節(jié)流，車輛維修費減少。年末使用財政撥款負擔費用的公務用車保有量1輛。

（三）公務接待費全年預算數(shù)0.64萬元，決算數(shù)0.64萬元，完成全年預算的100.00%，主要原因：該費用主要是修水澳緣中學來人交流的公務接待費。決算數(shù)比上年增加0.46萬元,增長261.87%，主要原因：因疫情放開，兄弟學校之間教育、教學交流活動有所增多。全年國內(nèi)公務接待5批，累計接待60人次，主要是：修水澳緣中學同仁、開放周接待縣里同仁。

六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

本單位2023年度機關(guān)運行經(jīng)費支出0.00萬元，決算數(shù)與上年持平，主要原因：我單位不是主管部門，無機關(guān)運行經(jīng)費支出。

七、政府采購支出情況說明

本單位2023年度政府采購支出總額147.10萬元，其中：政府采購貨物支出147.10萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額147.10萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0.00%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的0%。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

截止2023年12月31日，本單位共有車輛1輛（臺），其中：副部（?。┘壖耙陨项I(lǐng)導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是用于（此處請補充內(nèi)容）。本單位單價100萬元（含）以上設備（不含車輛）0臺（套）。

九、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)預算績效管理要求，我單位組織對納入2023年度部門預算范圍的二級項目 25個全面開展績效自評，共涉及資金 742.68萬元，占項目支出總額的100  %。其中，24 個項目評價結(jié)果為“優(yōu)”，  0個項目評價結(jié)果為“良”，0 個項目評價結(jié)果為“中”， 1個項目評價結(jié)果為“差”。     

2023年，我單位以績效目標實現(xiàn)為導向，進一步加強制度建設，提升自評質(zhì)量，預算績效管理取得新成效。一是抓好績效目標編制，及時報送績效目標。二是探索績效跟蹤監(jiān)控，要求加強過程監(jiān)控。三是深入開展財政支出績效評價，對專項資金實施績效自評和項目核查，在此基礎上形成自評報告。四是強化評價結(jié)果應用，組織績效自評和績效跟蹤監(jiān)控，對發(fā)現(xiàn)的問題及時改進，加強評價結(jié)果與項目資金安排的銜接。五是健全績效管理工作機制，明確職責分工，努力提高了績效管理工作水平。

（二）單位決算中項目績效自評情況。

1.基礎工作管理。領(lǐng)導非常重視預算績效管理工作，對該項工作給予大力支持和指導，對上級做出的批示和下發(fā)的預算批發(fā)非常的關(guān)心。完善了相關(guān)制度建設，成立了九江市第三中學預算績效管理工作領(lǐng)導小組，制定了《九江市第三中學預算績效管理制度》。執(zhí)行目標評價體系，日常報送材料形式規(guī)范、內(nèi)容完整、報送及時，組織了預算績效管理工作小組成員學習相關(guān)文件精神。

2.績效目標管理。嚴格按照上級的要求在規(guī)定的時間報送績效

目標按時編報，報送項目預算績效目標申請表。績效目標申報表內(nèi)容詳實完整，三級目標符合項目實際情況，目標值設置合理。

3.績效評價管理。按時報送了項目資金績效自評材料，自評材

料符合基本要求，自評報告中各項指標明確，問題分析針對性強，自評材料申報范圍和規(guī)模符合文件要求，自評得分結(jié)果24個“優(yōu)”，1個差，該項目是鶴問湖校區(qū)改造工程三期，屬于一般債項目，因發(fā)改委立項工作未完成，也就無法做后面的財評工作和支付進度，所以系統(tǒng)評定差。（以下是23年25個項目目錄表）

4.部門整體支出績效管理。2023年我單位基本支出管理的各項收入和支出都按預算的目標完成。教職工工資福利按標準及時、足額發(fā)放給職工，公用經(jīng)費用到了實處，改善了學校的教學環(huán)境。三公經(jīng)費主要支出是公務接待和公務用車維護費，兩項每年定額預算資金合計為17萬元，2023年兩項實際支出2.15萬元，經(jīng)費控制有成效，整體支出實現(xiàn)了規(guī)范合理、經(jīng)濟高效的目標。

5.結(jié)果運用管理。在2023年預算編制過程中有效的開展績效管理：一是細化了預算的編制，專項業(yè)務費細化、分類填報，公用經(jīng)費支出安排依據(jù)前三年支出數(shù)據(jù)對比分析確定，合理編制項目支出預算。二是對資金的使用堅持?？顚Ｓ迷瓌t，保障預算資金得到有效控制。三是通過項目績效自評，完善相關(guān)制度建設。為下一年的工作奠定了基礎。

項目績效自評總體綜述，項目上年初預算數(shù)為541萬，全年預算數(shù)為 1127.68萬元，全年執(zhí)行數(shù)為 1127.68 萬元(含義教經(jīng)費、助學金及基建維修項目等)，因部分項目屬于年中追加項目。

（二）本單位城鄉(xiāng)義教經(jīng)費、三中鶴問湖校區(qū)綜合樓三層防水維修及局部強弱電改造項目、甘棠湖校區(qū)體育館地面運動地板采購、九江三中教室護眼燈、2023年學生資助補助經(jīng)費項目支出績效自評表”如下（共25個項目，舉例說明）：

1、城鄉(xiāng)義教經(jīng)費

2023年度 初中人數(shù)2748人，非寄宿生人數(shù)84人，全年經(jīng)費數(shù) 263.56萬元，標準850元/人提高至940元/人。公用經(jīng)費用于日常工作，5.25 萬元用于非寄宿生困難學生生活補助。 總績效目標：2023年財政實際安排公用經(jīng)費258.31萬元，我校全部使用完畢，主要我校一校兩區(qū)，已全部用于水電費、辦公費 等日常公用經(jīng)費和非寄宿生困難學生生活補助經(jīng)費 彌補了學校公用經(jīng)費緊張問題， 學校能正常運行，師生及家長滿意度較高。另外非寄宿生困難生活補助，緩解了貧困家庭生活的壓力，家長滿意度高。 

2、三中鶴問湖校區(qū)綜合樓三層防水維修及局部強弱電改造項目

九江三中鶴問湖校區(qū)綜合樓三層防水維修及局部強弱電改造已完成，面積大于500平米，全年預算數(shù)為40萬元，已全部列支，改善了改善了市中小學服保中心辦公條件 ，保證其正常運轉(zhuǎn)，社會和群眾滿意度高。

3、甘棠湖校區(qū)體育館地面運動地板采購

學校對場地設施及專業(yè)訓練要求，采購體育館地面運動地板，面積1170平方米，項目費用約100萬元，項目已完工，全年執(zhí)行數(shù)94.866萬元。滿足社會和學校對運動場 地的需求，社會及師生滿意度極高。

4、九江三中教室護眼燈采購項目

已將三中部分教室更換護眼燈約50間教室，約700盞，改造完成， 財政款為50萬元，全年執(zhí)行數(shù)為49.5萬元，降低學生近視率，節(jié)省電力，為學校節(jié)能減排。師生及家長滿意度較高。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

(1)財政撥款：指市級財政當年撥付的資金。

(2)教育收費資金收入：反映實行專項管理的高中以上學費、住宿費，高校委托培養(yǎng)費，函大、電大、夜大及短訓班培訓費等教育收費取得的收入。

(3)事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動取得的收入。

(4)事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

(5)附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按規(guī)定標準或比例繳納的各項收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。

(6)上級補助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

(7)其他收入：指除財政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項收入。

(8)使用非財政撥款結(jié)余：填列歷年滾存的非限定用途的非統(tǒng)計財政撥款結(jié)余彌補2022年收支差

額的數(shù)額。

(9)上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2021年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

對部門預算中涉及的支出功能分類科目(明細到項級),結(jié)合部門實際，參照《2022年政府收支分類科目》的規(guī)范說明進行解釋。

(1)2050203初中教育反映各部門舉辦的初中教育支出。政府各部門對社會組織等舉辦的初中的資助，如捐贈、補貼等，也在本科目中反映。

(2)2050204高中教育反映各部門舉辦的普通高中教育支出。政府各部門對社會組織等舉辦的普通高中的資助，如捐贈、補貼等，也在本科目中反映。

(3)2080505機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。

三、相關(guān)專業(yè)名詞

（一）“三公”經(jīng)費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費：是指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。